{$menuTop['phone']}}
S'inscrire
Demander un devis

Formation - Fiscalité de la paie

Intégrer la législation fiscale pour fiabiliser ses paies

  • Réf. FIPA

Noté 4.3/5

  • Description
  • Objectifs
  • Public & Prérequis
  • Programme
  • Modalités pédagogiques
  • Suivi et évaluation des acquis
  • Les + de cette formation
  • Sessions
  • Les avis
  • Offres associées

En tant que responsable ou technicien paie, vous devez maîtriser les enjeux fiscaux et sociaux de vos paies, pour éditer des bulletins de paie conformes, mais également sécuriser vos déclarations auprès de l'administration fiscale. L'actualité sociale tend par ailleurs à renforcer ces liens entre activité de paie et fiscalité : régime fiscal des indemnités de rupture du contrat de travail et de cessation du mandat social, retenue à la source, nouveau barème fiscal, déductibilité de la CSG... Cette formation d'une journée, animée par un consultant « terrain » et illustrée de nombreux cas pratiques, vous donne l'opportunité de faire un point complet sur ce thème, tout en vous permettant d'intégrer la toute dernière législation.

Objectifs

  • Établir des bulletins de paie en conformité avec la législation fiscale en vigueur.
  • Intégrer la corrélation sociale et fiscale de la législation en matière de paie (Prélèvement à la source, DSN).
  • Traiter les situations fiscales particulières des salariés.
  • Distinguer rémunérations imposables et exonérées.
  • Consolider l'assiette du prélèvement à la source.

Public et prérequis

Responsables et techniciens des services paie/comptabilité ou RH/personnel
Il est nécessaire de connaitre les principes de base de paie

Programme

Intégrer la législation fiscale en complément de la législation sociale
  • Les évolutions à prendre en compte : impact des lois de finances
  • Les différents type d'impôts concernant les rémunérations : impôt sur le revenu, contributions sociales (CSG/CRDS), taxe sur les salaires
  • Les principes du prélèvement à la source

Appliquer | Cas pratique : différencier le taux moyen d'imposition, taux marginal et taux de PAS

Identifier les salariés imposables
  • Notion de territorialité de l'impôt
  • Les conséquences de la résidence fiscale
  • Le cas particulier des détachés et expatriés
    • conventions fiscales
    • retenue à la source

Évaluer | Quiz sur la territorialité : quelle fiscalité appliquer dans les situations ?

Déterminer l’assiette imposable face à différentes problématiques
  • CSG/CRDS non déductible sur les sommes non imposables (heures supplémentaires, épargne salariale, indemnité de rupture,...)
  • Indemnités de rupture : limites d'exonération
  • Prévoyance et retraite supplémentaire : les limites d'exonération

Appliquer | Cas pratique : déterminer le salaire imposable en cas de versement d'indemnités de rupture et en cas de cotisations de prévoyance dépassant les plafonds d'exonération

Déclarations, prélèvement à la source et contrôles fiscaux
  • Déclarations : la DSN
  • Compteurs fiscaux de la DSN

Appliquer | Quiz de mise en situation

Modalités pédagogiques

Questionnaire adressé aux participants 15 jours avant la formation pour connaître leurs attentes
Méthodes pédagogiques : apports théoriques et pratiques (cas concrets, exemples d'application)
Mise à disposition d'un support pédagogique et d'un accès personnel à des e-ressources en ligne à l'issue de la formation
Consultants sélectionnés pour leurs compétences pédagogiques, expertise métier et expériences professionnelles

Suivi et évaluation des acquis

Feuille d'émargement et attestation de fin de formation
Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval

Les + de cette formation

  • Une formation permettant de sécuriser ses déclarations auprès de l'administration fiscale
  • Un contenu actualisé par rapport au prélèvement à la source pour répondre efficacement aux salariés et traiter les cas complexes liés à la fiscalité
  • Des quiz, des exercices et cas pratiques pour valider ses acquis tout au long de la formation

Prochaines sessions

  • le 24 Mars 2025

  • Paris Montparnasse ou à distance

Places disponibles

S'inscrire

  • le 27 Juin 2025

  • Paris Montparnasse ou à distance

Places disponibles

S'inscrire

Les avis

Noté 4.3/5

Préparation et conditions matérielles
4.3/5
Pédagogie et animation
4.3/5
Durée et contenu
4.1/5
Cohérence entre durée, contenu et objectifs
4.3/5
Impact de la formation
4.3/5
Recommandations de la formation
3.8/5

Ceci peut vous intéresser

L'essentiel de la fiscalité d'entreprise - Niveau 1

Les règles de la fiscalité d'entreprise sont complexes à appréhender, et elles évoluent régulièrement. Cependant, les responsables et collaborateurs du service comptabilité doivent en comprendre tous les principes (assiettes, taux, seuils, plafonds, exonérations, modalités de calcul...), toutes les nouveautés mais aussi en maîtriser toutes les applications pratiques (dates de versement, organismes collecteurs...) À l'issue de cette formation de 2 jours sur les fondamentaux de la fiscalité d'entreprise, le bénéfice imposable, l'impôt sur les sociétés (IS), la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) ou encore la Contribution Economique Territoriale (CET) n'auront plus aucun secret pour vous ! Cette formation est illustrée de nombreux cas pratiques et QCM pour valider vos acquis.Formation "Top Avis Clients" : les participants des 16 dernières sessions ont attribué une note moyenne de 86/100 à cette formation. (Source : forMetris, « Perception par les formés »)

  • 2 jours
  • Programmé tout au long de l'année
1 585 €

Comptabilité de la paie

Développer ses compétences en comptabilité de la paie est essentiel, non seulement pour assurer la conformité et la précision des informations financières relatives aux charges de personnel, mais aussi pour optimiser les coûts salariaux, élargir ses compétences professionnelles et améliorer la collaboration interservices entre les RH et la Direction financière et comptable. Cette formation répond aux enjeux comptables de la gestion des charges salariales et patronales, du calcul des indemnités, ainsi que de la conformité légale. Grâce à une approche à la fois théorique et pratique, vous apprendrez à comptabiliser les différentes catégories de rémunération et à gérer les charges sociales, garantissant ainsi une gestion optimale de la paie au sein de votre entreprise. L’objectif principal de cette formation est de vous outiller pour : calculer et enregistrer avec précision les charges salariales et patronales, tout en maîtrisant les différentes catégories de rémunération; Appliquer une...

  • 2 jours
  • Programmé tout au long de l'année
1 685 €

Les fondamentaux de la Déclaration Sociale Nominative (DSN)

En tant que gestionnaire de paie ou responsable de l'administration du personnel, vous êtes chargé(e) de compléter la DSN.Si vous voulez mieux comprendre ses implications sur vos pratiques de paie, mais aussi apprendre à la compléter de façon plus sécurisée en maîtrisant les différentes rubriques et les différentes structures du fichier, n'hésitez pas à participer à cette formation. Votre consultant détaillera toutes les étapes de votre déclaration, les points de vigilance et les cas particuliers que vous pouvez rencontrer et toutes les actualités : mise en place du prélèvement à la source et impact en DSN, incidence du régime unique AGIRC-ARRCO, nouvelles modalités déclaratives, utilisation des blocs de régularisation… L'objectif ? Une DSN 100% conforme, et une meilleure maîtrise de vos obligations déclaratives.

  • 2 jours
  • Programmé tout au long de l'année
1 685 €

Fiscalité des expatriés

Le cadre juridique de l'expatriation est vaste et complexe. Difficile d'y voir clair, notamment en matière de fiscalité, pour les salariés expatriés eux-mêmes, mais aussi pour leurs employeurs, qui doivent prendre en compte les incidences fiscales des mobilités pour ajuster les packages de rémunération et les paies des salariés  ! Comment maîtriser et optimiser le coût de vos mobilités ? Quelles sont les incidences des conventions fiscales sur les impôts de vos expatriés ? Comment définit-on une résidence fiscale ? Quels impôts vont payer les salariés frontaliers ou les "Trans Country Nationals" (TCN) ? Quelle procédure d'égalisation fiscale mettre en place ? Comment calculer un impôt hypothétique (hypotax) ? Quelles sont les exonérations fiscales possibles ? La fiscalité du salarié relève de sa sphère privée.  Déontologiquement, l'employeur ne doit tout connaitre. Il s'appuiera sur un avocat fiscaliste sans se substituer à lui. Ce stage permet à des non-spécialistes de la fiscalité...

  • 1 jours
  • Du 11 au 13 Novembre, et du 21 au 22 Novembre 2024
1 125 €

Nos engagements qualité

La certification qualité a été délivrée
au titre de la catégorie d'action suivante :
ACTIONS DE FORMATION

100% des formations GERESO
sont évaluées à chaud et à froid
par la solution LearnEval

GERESO s'engage
pour renforcer l’accès de tous
au développement des compétences

Base de référencement
des organismes de formation