Formation - Se perfectionner à la fiscalité d’entreprise - Niveau 2

La fiscalité de l'entreprise

TVA - Perfectionnement

La plupart des opérations commerciales sont soumises à la TVA. Les collaborateurs des services comptabilité en maîtrisent habituellement bien le mécanisme et les principales caractéristiques. Néanmoins, cette taxe regorge de cas spécifiques et d’exceptions dont la méconnaissance peut entraîner lors d’un contrôle fiscal d’importants redressements. De nouvelles réformes s'appliquent depuis le 1er janvier 2022 en matière de déclaration de TVA et de DEB (déclaration d'échanges de biens). Cette formation vous permettra en une journée de maîtriser les principales difficultés liées à la TVA et les récentes évolutions en la matière. Elle comprend en plus la remise d'un fichier Excel automatisé et facilitant la réalisation de la déclaration de TVA comprenant des opérations internationales.

Actualités comptables et fiscales

Au cours de cette formation sur l'actualité comptable et fiscale, notre consultant vous présentera toutes les nouveautés en matière de comptabilité, de dispositifs fiscaux, barèmes, valeurs… ayant un impact sur la gestion de votre entreprise. Au programme : les nouveautés fiscales disponibles en fin d'année, après le vote des lois de finances, et impactant les bilans des entreprises, calés majoritairement sur l‘année civile; mais également toute la jurisprudence fiscale et les nouveaux textes comptables parus en cours d'année par l'Autorité des normes comptables (ANC). Quelques actualités fiscales décryptées et commentées : nouveau calendrier de dématérialisation obligatoire des factures et utilisation des plateformes, e-reporting, , nouvelle trajectoire de baisse de la CVAE et baisse du plafonnement en fonction de la VA, nouveau barème de TVS, instauration d'une nouvelle contribution exceptionnelle sur les bénéfices des grandes entreprises, conséquences sur les systémes d'informatio...

TVA des échanges internationaux

Les échanges de biens ou de prestations de services internationaux, dont les opérations intra et extracommunautaires, sont soumis à une réglementation fiscale en évolution constante. Depuis le 1er janvier 2022, la déclaration de TVA CA3 et la déclaration d'échanges de biens sont réformés. La TVA autoliquidée sur les importations est désormais pré-remplie. Cette formation sur la TVA des échanges internationaux vous permettra de prévenir les risques en vous acquittant au mieux de vos obligations déclaratives. Au cours de ce stage, vous travaillerez en outre sur un cas pratique de synthèse, portant sur tous les aspects de la TVA internationale (régime des livraisons de biens internationales et des prestations de services internationales) et les déclarations associées. La formation comprenant en plus, la remise aux apprenants d'un fichier Excel automatisé facilitant la réalisation de la déclaration de TVA CA3 comprenant des opérations internationales.

Pratique de l'EMEBI (ex DEB)

La DEB, ou Déclaration d'Echange de Biens, permet aux entreprises de répondre de façon simplifiée à leurs obligations déclaratives pour les échanges de biens avec des sociétés appartenant aux autres États membres de l'Union Européenne.Cette obligation a été remplacée au 01/01/2022 par deux nouvelles obligations :une enquête statistique EMEBI et un état récapitulatif TVA. En participant à cette formation, les professionnels chargés de ces déclarations pourront renforcer leurs connaissances et sécuriser leurs pratiques sur tous les volets : règles d'assujettisement, réalisation et contrôle de la CA3… À noter : de nombreux cas pratiques et quiz tout au long du stage, permet de maîtriser tous les aspects opérationnels de l'EMEBI.